إن الدفع لنفسك كصاحب شركة لا يتعلق فقط بالمال، بل يتعلق أيضًا بصحتك العقلية وقدرتك على المضي قدمًا؛ لأن ملكية الشركات الناجحة تتعلق بقدرتك على الازدهار ماليًا وإعالة نفسك، وكذلك القدرة على تحقيق الأرباح ونموها في المستقبل.
إذن كيف تدفع لنفسك قانونيًا كصاحب عمل؟
حسنًا، يعتمد ذلك على نوع الشركة التي تمتلكها، سواء كنت شركة فردية أو شراكة أو مؤسسة، فمن الضروري أن تكافئ نفسك ماليًا على العمل الشاق والجهد الذي تبذله في عملك المتنامي.
هناك طريقتان يمكنك الدفع لنفسك من خلالهما، إما من خلال سحب المالك (Owner’s Draw) أو الراتب الشهري.
وسحب المالك هو وسيلة لصاحب العمل لسحب الأموال من الشركة للاستخدام الشخصي عادةً، ويستخدم صاحب العمل هذه الطريقة لتلقي أجره بدلاً من الحصول على راتب منتظم.
سنشرح أدناه كيفية اختيار أفضل طريقة للدفع لنفسك كصاحب عمل بطريقة منطقية ماليًا وعمليًا تناسب شركتك.
السحب مقابل الراتب
|
الطريقة هي الأفضل للشركات ذات المسؤولية المحدودة والشراكات والملكية الفردية |
||
|
المميزات |
|
العيوب |
|
– مثالية للشركات التي تبدأ بتدفق نقدي منخفض أو غير متسق.
– لا توجد ضريبة على السحب لشركة ذات مسؤولية محدودة أو أي كيان آخر.
– يمكن أن يكون السحب مرنًا ومعدلًا بناءً على أداء شركتك وربحيتها.
– مثالية للشركات ذات الأرباح الدورية أو الموسمية.
– خيار شائع للمالكين الذين ليس لديهم تدفق ثابت للأموال لدفع راتب منتظم لأنفسهم في البداية.
– يمكن إجراء السحب على فترات منتظمة أو حسب الحاجة.
|
|
يقلل من إجمالي حقوق الملكية والتدفق النقدي للشركة.
من السهل السحب على المكشوف، مما يعيق التدفق النقدي لنشاطك التجاري والنمو المستقبلي.
يتطلب موازنة دقيقة وتخطيطا ضريبيا وحفظ السجلات.
يجب الإبلاغ عن الضرائب على إجمالي أرباح الأعمال ذاتيًا.
|
إيجابيات وسلبيات الراتب الشهري
|
الطريقة الأفضل للشركات الصغيرة والمنظمات غير الربحية |
||
|
المميزات |
|
العيوب |
|
– أبسط طريقة لأصحاب الشركات للدفع لأنفسهم.
– يُدفع لصاحب العمل راتب ثابت على فترات منتظمة.
– تسمح شيكات الرواتب المتسقة للمالكين بتغطية نفقاتهم الشخصية باستمرار.
– مثالية للشركات الأكثر استقرارًا ذات التدفق النقدي المتسق.
– أسهل لوضع الميزانية والتخطيط الضريبي.
– تضمن الاتساق المالي واستقرار شيكات الرواتب.
– تسهل عملية تتبع النفقات وإدارة التدفق النقدي.
|
|
– لا تأخذ هذه الطريقة في الاعتبار أي تقلبات في نفقات العمل.
– يعتبر الراتب وأرباح الأسهم دخلًا شخصيًا وتخضع للضريبة وفقًا لذلك.
– قد تتقلب أرباحك، وقد لا تفي براتبك.
|
كيف تدفع لنفسك من شركة ذات مسؤولية محدودة أو شراكة أو مؤسسة فردية
– إذا كنت مالكًا منفردًا أو في شراكة، فيجب أن تدفع لنفسك أو لشريكك كموظفين. بالنسبة لشركة ذات مسؤولية محدودة، فإن العملية متشابهة.
– الفرق الوحيد المهم هو الانفصال القانوني بين أعضاء الشركة ذات المسؤولية المحدودة والشركة نفسها.
– ربما تكون أفضل طريقة للدفع مقابل هذه الهياكل التجارية هي من خلال سحب المالك، وتوزيع الأموال حسب الحاجة على مدار العام مع نمو عملك.
كيف تدفع لنفسك من شركة ذات مسؤولية محدودة أو شراكة أو مؤسسة فردية
– حدد احتياجات ميزانيتك الشخصية، ثم حدد مقدار المال الذي تحتاجه لنفقات عملك، ويشمل ذلك كل شيء من اللوازم المكتبية والمواد التسويقية ورواتب الموظفين إن وجدت.
– احسب الفرق بين العددين واقسمه على 12، سيمنحك هذا مبلغاً شهرياً للسحب من حساب عملك كل شهر للاستخدام الشخصي.
– هذا هو مقدار السحب بشكل معقول دون التقليل من الحد الأدنى لنشاطك التجاري.
– بعد ذلك، قم بإعداد حساب مصرفي مخصص لتحويل الأموال والذي سيتم استخدامه للدفع لشركائك ولنفسك.
الخلاصة
– يحتاج كل صاحب عمل إلى أموال لتغطية النفقات الشخصية وتكاليف المعيشة، وهناك طرق مختلفة يمكن استخدامها للدفع اعتمادًا على نوع الشركة التي يملكها.
– أولاً، يجب تحديد نوع الشركة وكيف تريد أن يتم التعامل معها لأغراض ضريبية.
– ثانيًا، احسب مقدار المال الذي يمكن لشركتك دفعه في الرواتب أو سحوبات المالك أو توزيعات الأرباح والمبلغ الذي تحتاجه لنفقاتك الشخصية.
– أخيرًا، من الضروري إيجاد الفرق بين هذين المبلغين قبل تحديد مقدار الأموال التي يجب دفعها من أرباح الشركة.
